Dlaczego audyty śledcze rzadko przynoszą twarde dowody?

Nie należy się łudzić, że w wyniku prywatnego śledztwa gospodarczego (audytu śledczego) zostaną zawsze zidentyfikowane twarde dowody wskazujące jednoznacznie na winę określonych osób. Nawet jeśli uda się zdobyć takie dowody, to jest to raczej wyjątek niż reguła.

Większość narzędzi prowadzących do uzyskania twardych dowodów (przesłuchanie, podsłuch, dostęp do rachunków bankowych, dokumentacja pozostająca u stron trzecich, korespondencja prywatna, itp.) pozostają dostępne wyłącznie dla organów ścigania.

Z tego powodu prywatne śledztwo gospodarcze (audyt śledczy) nie jest substytutem oficjalnego postępowania karnego prowadzonego przez organy ścigania. Jest za to skutecznym narzędziem do uprawdopodobnienia popełnienia nieprawidłowości dla celów postępowań cywilnych lub pracowniczych (np. zwolnienie dyscyplinarne).

Tym niemniej, audyt śledczy jest znakomitym sposobem na zgromadzenie kluczowych informacji i dowodów dotyczących przestępstw gospodarczych, które mogą posłużyć do przygotowania zawiadomienia o podejrzeniu popełnienia przestępstwa oraz wydatnie zwiększają szanse wszczęcia postępowania w tej sprawie oraz jego wygranie.